LAPORAN PERTANGGUNG JAWABAN PENGURUS KOPERASI KARYAWAN

KOPERASI KARYAWAN PT KAO INDONESIA CHEMICALS LAPORAN PERHITUNGAN SISA HASIL USAHA (LABA RUGI) PERIODE TAHUN 2008-2011

URAIAN	2008	2009	2010	2011
I. PENDAPATAN OPERASIONAL	536,400,258	779,252,435	648,448,508	469,533,250
1. UNIT SIMPAN PINJAM	324,779,875	378,467,682	280,077,846	261,247,310
a. Pembiayaan Jangka pendek	99,677,333	144,273,646	132,827,737	132,595,993
b. Jangka pendek	57,358,367	63,242,233	61,217,449	67,597,688
c. Motor	61,242,752	26,768,941	2,287,333	0
d. Mega & BSM	89,809,818	113,548,874	39,899,709	48,000,000
e. Kebijakan & Kecik	852,100
f. Pelunasan	15,839,505	30,633,988	43,845,618	12,240,930
g. Danamon Syariah				812,699
2. UNIT WARKOP & PERDAGANGAN	120,521,658	296,107,093	286,783,662	208,285,940
a. Warkop	59,596,781	160,118,316	80,221,620	76,153,914
b. Perdagangan	43,030,010	117,644,186	173,465,270	109,989,574
c. Alat OR	17,894,867	18,344,591	33,096,772	13,277,864
d. SIM & STNK				8,864,588
3. MDHARABAH	91,098,725	104,677,660	81,587,000	0
II. PENDAPATAN NON OPERASIONAL	8,662,949	5,286,498	9,095,930	20,533,853
1. Tabungan	4,542,949	2,506,498	6,595,930	13,468,099
2. Deposito				7,065,753
3. Fee & lain-lain	4,120,000	2,780,000	2,500,000	0
III. TOTAL PENDAPATAN OPERASIONAL (A)	545,063,207	784,538,933	657,544,438	490,067,103
(A=I+II+III)
IV. BIAYA OPERASIONAL	58,678,500	99,091,500	90,166,500	67,269,488
1. UNIT SIMPAN PINJAM	5,569,500	6,384,000	3,173,000	1,830,000
a. Pembiayaan jangka panjang	5,519,500	6,384,000	2,205,000	1,271,714
b. Jangka pendek/barang	50,000		968,000	558,286
2. UNIT WARKOP&PERDAGANGAN	13,109,000	22,707,500	26,993,500	23,782,300
a. Warkop	5,395,000	7,453,000	9,732,500	13,931,300
b. Perdagangan	7,714,000	15,254,500	17,261,000	9,851,000
3. HONOR PENGELOLA	40,000,000	70,000,000	60,000,000	41,657,188
V. BIAYA OPERASIONAL	79,120,587	77,926,297	110,921,258	85,728,371
1. Kesejahteraan Anggota	60,000,000	60,000,000	60,000,000	49,776,600
2. Rapat bulanan	0	0	0
3. RAT	16,840,000	16, 363,000	19,278,300	25,000,000
4. Biaya administrasi, pajak bank	2,280,587	1,563,297	31,642,958	10,951,771
5. stationery
VI. TOTAL BIAYA OPERASIONAL	137,799,087	177,071,797	201,087,758	152,997,859
B= IV+V
VII. SISA HASIL USAHA	407,264,120	607,521,136	456,456,680	337,069,244
Bekasi, Januari 2012
Koperasi Karyawan PT KIC
Mochamad. SANTOSO
Ketua Koperasi

PENJELASAN NERACA PER 31 DESEMBER 2011

 

AKTIVA LANCAR
1. KAS dan BANK	RP  1,601,452,461
a. Saldo Kas sebesar	RP  63, 543, 036
Saldo kas adalah uang saldo  pada bendahara untuk menunjang kegiatan operasional koperasi sehari-hari
1. saldo kas bendahara koperasi	RP  45,704,386
2. Saldo di kas bendahara warung	RP 17,838,650
b. Saldo bank sebesar	RP 1,537,909,425
Saldo bank tersebut adalah saldo atas rekening koperasi di bank pada posisi tanggal 31 Desember 2011 menunjukan:
-Saldo di Bank BTN Cabang Tambun No. Rek. 00016-01-50-102276-0	RP 517,195,640
-Saldo di Bank BTN Cabang Tambun No. Rek 00142-01-30-000162-9	RP 256,423,681
-Saldo di Bank Permata No. Rek. 971044065	RP 5,996,502
-Saldo di Bank Syariah Mandiri No. Rek. 066 0019660	RP 44,300,335
-Saldo di Bank Danamon Syariah No. Rek. 3530116353	RP 213,993,266
-Saldo Deposito di Bank BTN Cabang Tambun	RP 500,000,000
2. PIUTANG POTONGAN DESEMBER 2011	RP 363,464,037
Saldo piutang pinjaman untuk bulan Desember 2011 yang meliputi: anggsuran pinjaman, iuran anggota dan simpanan sukarela serta list anggota koperasi
1. iuran simpanan anggota	RP 96,050,000
2. Anggsuran pinjaman anggota	RP 262,942,395
3. iuran anggota SPSI	RP 4, 471,642
3. PIUTANG PINJAMAN UTAMA
Saldo piutang pinjaman utama oleh anggota koperasi per 31 desember 2011;
Saldo pinjaman tersebut merupakan pinjaman utama yang diberikan kepada anggota
koperasi dengan masa pengembalian atau waktu pelunasan minimal 36 bulan
Dan saldo piutang pinjaman Multi Guna yang diperoleh dari kerjasama dengan BSM, yang dianggsur selama 36-48 bulan
4. PIUTANG PEMBIAYAAN BARANG	RP 374,515,490
Saldo piutang pembiayaan barang per 31 Desember 2011, terdiri dari piutang pembiayaan barang electroni &alat-alat olahraga	RP 374,515,490
5. PIUTANG LAIN-LAIN	RP 717,285,416
Saldo piutang lain-lain per 31 Desember 2011, terdiri dari:
a. Piutang pinjaman kebajikan/khordul hasan	RP 43,401,850
b. Piutang pinjaman Mudharabah	RP 400,250,000
c. Piutang Waserda	RP 39,332,867
d. Piutang alat-alat kantor	RP 81,049,950
e. Piutang pensiun dan lain-lain	RP 153,250,749
6. PERSEDIAAN BARANG DAGANG	RP 129,197,987
Inventory barang-barang yang akan diwaserda per 31 Desember 2011
yang dihitung sesuai dengan harga beli
7. AKTIVA TETAP	RP 118,600,238
Inventaris koperasi per 31 Desember 2011, terdiri dari:
peralatan kantor/warung	RP 17,213,107
Akum. Penyusutan peralatan kantor	(RP 10,041,441)
kendaraan	RP 144,000,000
Akum. Penyusutan kendaraan	(RP 32,571,429)
PASIVA LANCAR
1. SIMPANAN SUKARELA S/D DESEMBER	RP 1,406,085,062
Saldo simpanan sukarela anggota per 31 desember 2011, yang terdiri dari:
a. Simpanan pensiun	RP 785,479,000
b. Simpanan pendidikan	RP 432,505,833
c. Simpanan Hari Raya	RP 167,930,000
d. Dana titipan SPSI	RP 2,500,000
e. Dana titipan baksos	RP 17,670,229
2. HUTANG DENGAN PIHAK KETIGA	RP 1,398,222,886
a. Hutang Multi Guna	RP 802,125,680
Hutang Multi Guna adalah hutang kepada Bank Syariah Mandiri karena koperasi
mendapat kredit untuk disalurkan kepada anggota koperasi yang pelunasannya
dengan jangka waktu 24 bulan sampai dengan 36 bulan
b. Hutang kepada Bank Danamon Syariah	RP 569,375,207
C. Hutang kepemilikan Mobil	RP 26,722,000
3. SIMPANAN POKOK	RP 914,762,080
Simpanan pokok anggota per 31 Desember 2011;
saldo tersebut adalah simpanan pokok anggota yang besarnya masing-masing
Rp 100.000/anggota, yang disetor dengan 5 kali anggsuran pada saat pertama
menjadi anggota koperasi
simpanan pokok juga terdiri dari uang pesangon yang dibagikan kepada setiap karyawan
4. SIMPANAN WAJIB	RP 1,810,696,326
Simpanan wajib anggota koperasi per 31 desember 2011 berjumlah Rp 1,810,696,326
saldo tersebut adalah simpanan wajib anggota yang disetor setiap bulan melalui pemotongan gaji anggota, yang ditetapkan sebagai berikut:
1. JPC 1 S/D 2	RP 50,000
2. JPC 3 S/D 4	RP 75,000
3. JPC 5 S/D 6	RP 100,00
4. JPC 7 S/D -	RP 150,000
5. SISA HASIL USAHA DISIMPAN	RP 231,507,243
Adalah sisa hasil usaha tahun sebelumnya yang disimpan yang kemudian dipakai
sebagai modal penyertaan dan pada awal kepengurusan yang baru akan disimpan sebagai simpanan pensiun
SHU disimpan tahun 2008 dan tahun 2010	RP 231,507,243

 

6.	DANA CADANGAN UMUM		Rp          139.781.000
	Di tahun-tahun sebelumnya dan cadangan berasal dari SHU disimpan dari tahun
	2002 - 2004 sebesar Rp. 63.659.000,- dan kini telah dimasukan kedalam simpanan
	Pensiun masing-masing anggota, sedangkan dana cadangan selanjutnya berasal
	dari dana sumbangan/hibah.
	Dana cadangan per 31 Desember 2011, terdiri dari :
	-	Sumbangan dari dana limbah 2002	Rp            13.160.000
	-	Sumbangan dari dana limbah 2003	Rp            40.015.000
	-	Sumbangan dari dana limbah 2004	Rp                                -
	-	Sumbangan dari dana limbah 2005	Rp            29.056.000
	-	Sumbangan dari dana limbah 2008	Rp            24.335.000
	-	Administrasi Kecik dan Qordhul Hasan	Rp            33.215.000
7.	DANA - DANA ( SHU )		Rp            91.504.051
	Sisa dari dana-dana yang dialokasikan dari sisa hasil usaha tahun sebelumnya
	untuk keperluan pengembangan koperasi dan kesejahteraan anggota :
	a.	Dana Pendidikan	Rp            18.999.752
	b.	Dana Sosial	Rp            10.940.551
	c.	Dana Pembangunan Daerah Kerja	Rp            16.314.742
	d.	Dana Kesejahteraan Karyawan	Rp            45.249.006
8.	SISA HASIL USAHA TAHUN BERJALAN		Rp          337.069.244
	Sisa hasil usaha per 31 Desember 2011 yang berjumlah Rp.      337.069.244,-

RANCANGAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA KOPERASI TAHUN BUKU 2011 & REALISASINYA

URAIAN	2010	2011	2011	VS	VS.
	ACTUAL	BUDGET	ACTUAL	BUDGET	2010
I. PENDAPATAN OPERASIONAL	648.4	528.9	469.5	89%	72%
1. DIVISI PEMBIAYAAN	361.7	213.4	261.2	122%	72%
a. Pembiayaan jangka panjang/ Multi G
BSM	40		48
DANAMON	0	0	1
KOPKAR	133	146	133
b. Jangka pendek	61	67	68
c. Pelunasan	44		12
d. Kecik dan kebajikan
e. Motor	2.3	0	0
f. Mudharabah	82	0	0
2. DIVISI WARKOP & PERDAGANGAN	287	315	208	66%	73%
a. Warkop	80	88	76
b. Perdagangan/ stationery	173	191	110
c. Alat OR	33	36	13
d. SIM & STNK			9
II. PENDAPATAN NON OPERASIONAL	9.1	9	21	226%	226%
1. Tabungan	6.6		13
2. Deposito	0		7
3. Fee	2.5
III. TOTAL PENDAPATAN OPERASIONAL(A)	657.5	538	490.1	91%	75%
(A=I+II)
IV. BIAYA OPERASIONAL	90.2	90.4	67.3	74%	75%
1. UNIT SIMPAN PINJAM	3.2	3.4	1.8	54%	58%
a. Pembiayaan jangka panjang	2.2	2.2	1.8
b. Pembiayaan jangka pendek	1.0	1.2	0
2. UNIT WARKOP & PERDAGANGAN	27.0	27.0	23.8	88%	88%
a. Warkop	9.7	9.7	14
b. Perdagangan	17.3	17.3	10
3. HONOR PENGELOLA (TOTAL)	60	60	42	69%	69%
a. Pengelola Divisi Pembiayaan & pinjaman
b. Warkop & perdagangan
V. BIAYA NON OPERASIONAL	110.9	110	85	77%	77%
1. Kesejahteraan Anggota	60	60	60
2. RAT	19.3	20	25
3. Biaya Administrasi, pajak bank	31.6	30
VI. TOTAL BIAYA OPERASIONAL	201.1	200.399	152.3	76%	76%
B=IV+V
VII. SISA HASIL USAHA (A-B)	456.5	337.6	337.8	100%	74%
BEKASI, JANUARI 2011
Koperasi Karyawan PT KIC
MOCHAMMAD. SANTOSO
Ketua Koperasi